从退休计划中获得分配的最省税的方法是什么?
如果你从401(k)等合格退休计划中获得了一笔分配,, 你需要考虑是现在纳税,还是把账户转到另一个递延纳税计划. 正确实施的滚转避免了当期税收,并允许资金继续累积递延税收.
以一次性分配方式缴纳当期税款
如果你决定采用一次性分配, 所得税是根据分配的总金额缴纳的(除了你所做的任何税后贡献),并在你兑现的那一年缴纳. 雇主被要求从支票中自动扣除20%,并将其用于联邦所得税, 因此,您将只能获得计划中既定价值的80%. (罗斯账户适用特殊规定.)
一次性分配的好处是,你可以随心所欲地花掉或投资余额. 这种方法的问题是要花掉纳税人的钱. 总分配的所得税按边际所得税率征税. 如果分配很大,很容易使你进入更高的税率等级. 在59岁半之前进行的分配将受到10%的联邦税罚款. (如果你在1936年之前出生,可能会有特殊规定.)
通过展期来推迟纳税
如果你不符合上述选择的条件,或者不想为你的一次性分配支付当前的税款, 你可以把钱存入传统的个人退休账户.
如果你选择从延税计划转到罗斯个人退休账户, 你必须就该纳税年度转换的总金额缴纳所得税. 然而, 在59岁半以后,只要满足5个纳税年度的持有要求,将来从罗斯个人退休账户中提取的收入就不需要缴纳联邦所得税. 即使你不是59岁半, 如果有例外情况,您的分销可能是免税的, 只要你满足了五年的持有期.
如果您选择使用IRA滚转, you can avoid potential tax and penalty problems by electing a direct trustee-to-trustee transfer; in other words, 钱从不经过你的手. IRA滚转必须在60天内完成分配,以避免当前的税收和罚款.
IRA滚转可以让你的退休储蓄继续递延复利税. 请记住,一般来说,您必须在年满73岁后的次年的4月1日(对于12月31日之后年满72岁的个人)之前开始从延税退休计划中提取年度最低要求分配(rmd), 2022). 如果您在2022年或之前年满72岁,您已经需要每年参加rmd. 如果不采取RMD,本应撤回的资金将面临高达25%的联邦税收罚款.
当然, 还有一种可能性是,你可以将资金保留在前雇主的计划中,或者将其转移到新雇主的计划中, 如果计划允许的话. (在你采取任何行动之前,确保你了解将资金从雇主计划转到个人退休账户的利弊.)
在您决定从合格的退休计划中采取哪种分配方法之前, 谨慎的做法是咨询专业的税务顾问.
本通讯中的信息不作为税务用途, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,为了避免任何联邦税收处罚,它可能不会被依赖. 我们鼓励你向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息或所表达的任何意见均不构成对购买或出售任何证券的征求. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2024 Broadridge Financial Solutions, Inc.